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股票杠杆平台 大中矿业: 关于“大中转债”2024年付息的公告

2024-09-08 22:50    点击次数:103


  

股票杠杆平台 大中矿业: 关于“大中转债”2024年付息的公告

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证券代码:001203       证券简称:大中矿业        公告编号:2024-086 债券代码:127070       债券简称:大中转债                 大中矿业股份有限公司            关于“大中转债”2024 年付息的公告   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。   特别提示:    “大中转债”将于 2024 年 8 月 19 日按面值支付第二年利息,每 10 张“大 中转债”(面值 1,000 元)利息为 5.00 元(含税) 月 16 日,本期票面利率为 0.50% 年 8 月 16 日(含)前买入并持有本期债券的投资者享有本次派发的利息;2024 年 8 月 16 日卖出本期债券的投资者不享有本次派发的利息。在债权登记日前(包 括付息债权登记日)申请转换成公司股票的可转换公司债券,公司不再向其持有 人支付本计息年度及以后计息年度的利息。   经中国证券监督管理委员会“证监许可【2022】1498 号”文核准,大中矿 业股份有限公司(以下简称“大中矿业”或“公司”)于 2022 年 8 月 17 日公开发 行 1,520 万张可转债,每张面值 100 元,期限 6 年,募集资金总额为人民币 152,000 万元。根据相关法律法规的有关规定和《内蒙古大中矿业股份有限公司公开发行可 转换公司债券募集说明书》(以下简称“《募集说明书》”)的约定,本次发行 的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转换公司债券发 行首日。现将“大中转债”2023 年 8 月 17 日至 2024 年 8 月 16 日期间的付息事项公 告如下:    一、可转债的基本情况 即自 2022 年 8 月 17 日至 2028 年 8 月 16 日    本次发行的可转债每年付息一次,到期归还所有未转股的可转债本金和最后 一年利息。    (1)年利息计算    年利息指可转债持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首日起每 满一年可享受的当期利息。    年利息的计算公式为:I=B×i    I:指年利息额;    B:指本次发行的可转债持有人在计息年度(以下简称“当年”或“每年”) 付息债权登记日持有的可转债票面总金额;    i:指可转债当年票面利率。    (2)付息方式    ①本次可转债采用每年付息一次的付息方式,计息起始日为可转债发行首日。    ②付息日:每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如该日 为法定节假日或休息日,则顺延至下一个工作日,顺延期间不另付息。每相邻的 两个付息日之间为一个计息年度。    ③付息债权登记日:每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个交易日, 公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前 (包括付息债权登记日)转换成股票的可转债不享受本计息年度及以后计息年度 的利息。    ④可转债持有人所获得利息收入的应付税项由可转债持有人负担。 国结算深圳分公司”) “中证鹏元”)评级,根据 2022 年 3 月 15 日中证鹏元出具的《内蒙古大中矿业 股份有限公司公开发行 A 股可转换公司债券信用评级报告》,大中矿业主体信 用等级为 AA,“大中转债”信用等级为 AA,评级展望为稳定。根据中证鹏元 公司债券 2023 年跟踪评级报告》,大中矿业主体信用等级为 AA,“大中转债” 信用等级为 AA,评级展望为稳定。根据中证鹏元 2024 年 6 月 17 日出具的《2022 年内蒙古大中矿业股份有限公司公开发行可转换公司债券 2024 年跟踪评级报 告》,大中矿业主体信用等级为 AA,“大中转债”信用等级为 AA,评级展望 为稳定。    二、本次付息方案    根据《募集说明书》的约定,本次付息为“大中转债”第二年付息,计息期间 为 2023 年 8 月 17 日至 2024 年 8 月 16 日,本期债券票面利率为 0.50%,本次付息每 持有“大中转债”的个人投资者和证券投资基金债券持有人,利息所得税由证券 公司等兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴,公司不代扣代缴所得税,实际每                     “大中转债”的合格境外投资者                                  (QFII 和 RQFII)                                               , 根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》(财 政部、税务总局公告 2021 年 34 号)规定,暂免征收企业所得税和增值税,实际每 发利息 5.00 元,其他债券持有者自行缴纳债券利息所得税,公司不代扣代缴所 得税。    三、付息债权登记日、除息日及付息日   根据《募集说明书》有关条款规定,本次可转债付息的债权登记日、除息日及 付息日如下:   四、付息对象   本期债券付息对象为截至 2024 年 8 月 16 日(该日期为债权登记日)下午深圳 证券交易所收市后,在中国结算深圳分公司登记在册的全体“大中转债”持有人。    五、债券付息方法    公司将委托中国结算深圳分公司进行本次付息,并向中国结算深圳分公司指定 的银行账户划付本期利息资金。中国结算深圳分公司收到款项后,通过资金结算系 统将本期债券利息划付给相应的付息网点(由债券持有人指定的证券公司营业部或 中国结算深圳分公司认可的其他机构)。    六、关于本次付息对象缴纳公司债券利息所得税的说明    根据《中华人民共和国个人所得税法》以及其他相关税收法规和文件的规定, 本期债券个人(包括证券投资基金)债券持有者应缴纳企业债券利息个人所得税, 征税税率为利息额的 20%。根据《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得 税代扣代缴工作的通知》(国税函〔2003〕612 号)规定,本期债券利息个人所 得税统一由各付息网点在向债券持有人支付利息时负责代扣代缴,就地入库。    根据《关于延续境外机构投资境内债券市场企业所得税、增值税政策的公告》 (财政部、税务总局公告 2021 年 34 号),自 2021 年 11 月 7 日起至 2025 年 12 月 31 日止,对境外机构投资境内债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所 得税和增值税。   因此,本期债券非居民企业(包括 QFII、RQFII)债券持有者取得的本期债 券利息暂免征收企业所得税。上述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在 境内设立的机构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。   其他债券持有者的债券利息所得税需自行缴纳。   七、联系方式   咨询部门:证券部   咨询电话:0472-5216664   邮箱:info@dzky.cn   特此公告。                             大中矿业股份有限公司                                         董事会



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